IRAs
Una cuenta de jubilación individual, conocida como IRA, es un plan de ahorro personal que le permite apartar una determinada cantidad de dinero cada año para la jubilación mientras se beneficia de una exención fiscal.
Existen dos tipos generales de cuentas IRA:
- IRA tradicional - Se trata de una cuenta de ahorro para la jubilación con impuestos diferidos, lo que significa que pagará el impuesto sobre la renta más adelante por el dinero que retire durante la jubilación. Pagará un impuesto del 10% por el dinero que retire antes de los 59½ años. Una vez cumplidos los 70½ años, no podrá seguir contribuyendo, esté o no jubilado, y tendrá que empezar a hacer retiros, conocidos como distribuciones mínimas obligatorias, de la cuenta IRA.
- Las contribuciones son deducibles de impuestos, con ciertas limitaciones.1
- Los impuestos se aplazan sobre las ganancias hasta que empiece a retirar los fondos.
- Los retiros están sujetos a impuestos.
- Contribuciones máximas para 2020: Hasta 6.000 dólares para los menores de 50 años; 7.000 dólares para los mayores de 50 años.
- Cualquier persona que tenga ingresos ganados puede cotizar hasta los 70 años y medio.
- Todas las ganancias y las aportaciones deducibles están sujetas a impuestos en el momento de la retirada.
- Se aplicarán penalizaciones si se retira antes de los 59 años y medio, o si no se retira antes de los 70 años y medio.
- Distribuciones mínimas obligatorias al cumplir los 70 años y medio.
- IRA Roth - Una cuenta de ahorro para la jubilación con dólares después de impuestos, lo que significa que ya ha pagado impuestos por el dinero que ha aportado. Puede retirar sus aportaciones en cualquier momento y por cualquier motivo, libre de impuestos, y puede seguir contribuyendo a su Roth IRA independientemente de su edad. No paga impuestos cuando retira el dinero después de la jubilación.
- Contribuciones máximas para 2020: Hasta 6.000 dólares para los menores de 50 años; 7.000 dólares para los mayores de 50 años.
- No hay restricciones de edad.
- Si es soltero, puede tener una renta bruta ajustada (AGI) modificada de hasta 124.000 dólares en 2020 para hacer una contribución completa.1
- Si está casado y presenta una declaración conjunta, puede tener un AGI modificado de hasta 196.000 dólares en 2020 para hacer una contribución completa.1
- No todo el mundo puede abrir una cuenta IRA Roth, y tanto las cuentas IRA tradicionales como las Roth tienen límites de aportación anuales establecidos.
- Las aportaciones pueden retirarse en cualquier momento sin impuestos ni penalizaciones.
- Las ganancias pueden retirarse, sin impuestos ni penalizaciones, si tiene 59 años y medio y su cuenta ha estado abierta cinco años o más
- No hay requisitos de distribución.
Cuenta de jubilación simplificada para empleados
Una cuenta IRA simplificada para empleados (SEP IRA) es un tipo de cuenta IRA tradicional para autónomos o propietarios de pequeñas empresas. Cualquier propietario de una empresa con uno o más empleados, así como cualquier persona con ingresos por cuenta propia, puede abrir una IRA SEP. Las aportaciones, que son deducibles para la empresa o el individuo, van a una IRA tradicional a nombre del empleado. Los empleados de la empresa no pueden contribuir, sino que lo hace el empleador.
Plan de incentivos de ahorro para los empleados
Un Plan de Compensación de Incentivos de Ahorro para Empleados (SIMPLE IRA) es otro tipo de IRA tradicional para pequeñas empresas y autónomos. Los empleados pueden contribuir a su IRA SIMPLE y la empresa está obligada a hacer una contribución en nombre del empleado -un dólar por dólar de hasta el 3 por ciento del salario o un 2 por ciento fijo de la paga- independientemente de que el empleado contribuya a la cuenta.
¹No pretende ser un asesoramiento fiscal. Consulte a un profesional de la fiscalidad. Las descripciones anteriores tienen un carácter educativo. Se aplican ciertas restricciones a cada tipo de IRA para aprovechar al máximo su tratamiento fiscal favorable. Es importante entender los requisitos y las limitaciones de las distintas cuentas IRA. Se requiere la membresía de Rio Grande CU para todas las cuentas.